V nadaljevanju so predstavljena mnenja Urada RS za preprečevanje pranja denarja (v nadaljevanju: Urad) v zvezi z izvajanjem nekaterih določb Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS, št. 60/07; v nadaljevanju ZPPDFT). Nekatera določila ZPPDFT so stopila v veljavo dne 21.07.2007, v celoti pa je zakon pričel veljati dne 21.01.2008.

Stališča Urada so zaradi lažje preglednosti in hitrejšega dostopa predstavljena po posameznih institutih, na katere se pogosto nanašajo vprašanja zavezancev.

Predlagamo, da mnenja Urada, ki sicer niso formalno-pravno obvezujoča, obvezno razlago zakonskih določb namreč lahko predpiše Državni zbor v predpisanem postopku, upoštevate pri izvajanju določil ZPPDFT, nenazadnje zaradi lažjega in enotnega tolmačenja zakonskih določb. Pri tem pa je potrebno poudariti, da predstavljena stališča nimajo absolutne veljave ter da jih lahko v Uradu po potrebi dopolnjujemo oziroma spreminjamo.

1.	Zavezanci
2.	Pregled stranke
3.	Ugotavljanje in preverjanje istovetnosti stranke 3.1 Opredelitev pojma »račun« iz 1. točke petega odstavka 13. člena ZPPDFT
4.	Ugotavljanje dejanskega lastnika stranke
5.	Ponovni letni pregled tuje pravne osebe
6.	Pregled stranke preko tretjih oseb
7.	Poglobljeni pregled stranke 7.1 Kontokorentna bančna razmerja s kreditnimi institucijami tretjih držav 7.2 Tuje politično izpostavljene osebe 7.3 Nenavzočnost stranke pri ugotavljanju in preverjanju istovetnosti
8.	Poenostavljen pregled stranke
9.	Omejitve pri poslovanju s strankami 9.1 Prepoved uporabe anonimnih produktov 9.2 Prepoved poslovanja z navideznimi bankami 9.3 Omejitev gotovinskega poslovanja
10.	Sporočanje 10.1 Obveznost sporočanja in roki
11.	Izvajanje ukrepov odkrivanja in preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma v podružnicah in hčerinskih družbah v večinski lasti v tretjih državah 11.1 Obveznost izvajanja ukrepov v tretjih državah
12.	Pooblaščenec, izobraževanje in notranja kontrola
13.	Razno 13.1 Podzakonski predpisi in seznam indikatorjev 13.2 Pregled obstoječih strank 13.3 Razveljavitev predpisov 13.4 Začetek veljavnosti in uporabe